Laura, dan suaminya Carlos, baru saja pindah rumah. Laura dulunya adalah seorang anak panti asuhan yang diadopsi sebuah keluarga. Setelah berumur 37 tahun sekarang ini, ia ingin kembali ke rumah panti asuhannya yang rupanya ia beli, demi mengenang masa kecilnya.
Laura memiliki seorang anak bernama Simon, berusia sekitar 6 – 7 tahunan. Simon sering mengatakan bahwa ia memiliki beberapa teman. Orang tua mereka menganggap anaknya memiliki teman khayalan. Namun keanehan-keanehan dalam rumah itu, membuat Laura curiga, apakah teman Simon cuma khayalan atau benar-benar ada….
Film ini dibuat oleh Guillermo del Toro yang ikut membuat film Pan’s Labyrinth dan Hell’s Boy.
PERINGATAN: Beberapa adegan dalam film ini membuat Anda berteriak (setidaknya 3 kali). Kalau punya kelainan jantung, sebaiknya jangan menonton film ini.